연말정산, 12월엔 늦다…9월부터 챙기는 절세 체크리스트

‘연말정산은 12월에 하는 거 아니야?’ 많은 분이 이렇게 미루다 손해를 봅니다. 정작 환급액을 좌우하는 건 하반기의 소비·납입 습관인데, 12월에는 이미 1년치 패턴이 굳어 손쓸 게 없기 때문입니다.

연말정산은 12월 31일이 지나면 되돌릴 수 없습니다. 그래서 지금, 9월부터 챙겨야 환급이 커집니다. 미리 점검할 절세 체크리스트를 정리하겠습니다.

연말정산 왜 12월이 아닐까

연말정산은 한 해 동안 미리 낸 세금과 실제 내야 할 세금을 비교해 차액을 돌려받거나 더 내는 절차입니다. 문제는 공제 항목 대부분이 ’12월 31일까지의 실적’으로 마감된다는 점입니다.

신용카드 사용액, 연금저축·IRP 납입, 월세, 의료비 모두 올해 안에 쓰거나 넣은 것만 반영됩니다. 특히 카드 공제는 연중 습관이 좌우하니, 지금 점검해야 남은 넉 달의 전략을 바꿀 수 있습니다.

신용카드 ‘25% 문턱’

가장 먼저 볼 건 신용카드입니다. 쉬운재테크에 따르면 카드 공제는 연간 총급여의 25%를 넘는 사용분부터 적용됩니다. 그런데 공제율이 다릅니다. 신용카드는 15%, 체크카드·현금영수증은 30%로 두 배입니다. 공제 한도는 총급여 7000만원 이하 300만원, 초과 시 250만원입니다.

전략은 이렇습니다. 아직 총급여 25%를 못 넘겼다면 문턱을 넘기 전까진 어떤 카드를 써도 공제가 0이니 혜택 큰 신용카드를 쓰고, 25%를 넘긴 뒤부터는 공제율이 높은 체크카드·현금으로 갈아타는 게 유리합니다.

이미 공제 한도(300만원)를 거의 채웠다면, 전통시장·대중교통처럼 별도 한도가 있는 사용분으로 눈을 돌리거나 다른 절세 항목으로 전략을 옮기세요.

연금저축·IRP — 최대 148만원 환급

가장 강력한 절세 항목은 연금계좌입니다. 연금저축과 IRP를 합쳐 연 900만원(연금저축 단독 600만원)까지 세액공제 대상이 됩니다. 총급여 5500만원 이하라면 900만원을 채웠을 때 최대 148만5000원(공제율 16.5%)을, 초과 시엔 13.2%를 돌려받습니다. 확정 수익률 16.5%짜리 투자나 마찬가지인 셈입니다.

매월 75만원씩 자동이체로 넣으면 연말에 몰아넣는 부담 없이 한도를 자연스럽게 채울 수 있습니다. 이런 ‘선납입 자동화’는 통장 쪼개기의 원리와 같습니다. 다만 중도 해지하면 그동안 받은 혜택이 추징되니, 장기 유지를 전제로 접근해야 합니다.

무주택자 월세·청약 공제

무주택 직장인이라면 두 가지를 꼭 챙기세요. 첫째, 월세 세액공제입니다. 무주택 세대주가 총급여 요건을 충족하면 연 월세액(1000만원 한도)의 15~17%를 세액공제받습니다. 총급여 3000만원·월세 40만원이라면 약 81만원을 돌려받는 사례도 있습니다.

다만 임대차계약서·주민등록등본·계좌이체 내역을 회사에 직접 제출해야 하고, 전입신고가 돼 있어야 합니다.

둘째, 주택청약종합저축입니다. 무주택 세대주는 연 납입액(300만원 한도)의 40%를 소득공제받습니다. 내 집 마련과 절세를 동시에 잡는 항목인데, 자동이체 누락월이 없는지 지금 확인해 두세요. 부동산 관련 세금 전반은 부동산 보유세 개편도 함께 참고하면 좋습니다. 사회초년생·청년이라면 청년 목돈 마련 상품과 병행하는 것도 방법입니다.

홈택스 ‘미리보기’와 체크리스트

정리하면, 9월의 할 일은 세 가지입니다. 첫째, 국세청 홈택스의 ‘연말정산 미리보기’로 올해 카드 사용액과 25% 문턱 도달 여부를 확인하세요.

둘째, 연금저축·IRP 한도(900만원)를 남은 기간 자동 이체로 채울 계획을 세우세요. 셋째, 무주택자라면 월세·청약 서류와 납입 내역을 미리 챙기세요. 환급 받은 돈은 고금리 파킹통장에 잠깐 넣어두거나 고금리 대출부터 갚는 데 쓰면 효과가 두 배가 됩니다.

연말정산은 운이 아니라 준비입니다. 같은 연봉이라도 지금부터 챙기는 사람이 내년 2월에 웃습니다.